《企业 IPO 内控风险诊断与实践》

《企业 IPO 内控风险诊断与实践》
【课程背景】
公司自创立之初即面临增加收益和管理风险的挑战，新的盈利机会往往意味着企
业要承担各种新的风险，尤其是当企业准备征战资本市场时，必须建立有效的内部控
制体系将这些风险在整个公司范围内进行有效的管理。内部控制活动的设计和实施，
构成了企业强大的内部控制能力，使得风险管理系统在企业中落地，因此识别企业组
织、业务活动和流程中的关键风险点，方可采取有效的控制手段和措施，防范风险的
发生，从而为企业实现盈利目标保驾护航。
【课程收益】
通过本课程的学习，学员们将收获：
 树立正确的风险管理和内部控制的理念，为学员正确使用内部控制方法和措施提供
正确的指引；
 帮助管理者根据企业的实际需要搭建企业风险管理的总体框架；
 帮助企业成功 IPO 扫清风险和管理障碍；
 能够根据企业的实际需求设计内部控制体系；
 掌握内部控制的风险识别和风险评估的常用工具和模版；
 理解和掌握控制的自我评估方法和使用场景；
【课程对象】
 企业家、董事长、CEO、总裁、副总裁、总经理、副总经理；
 CRO、CFO、CIO、财务总监、财务经理、审计主管； 企业各业务条线和流程中的风控人员
【课程时间】
2 天
【课程形式】
 案例教学，互动交流。
 讲师讲授、现场提问。
 头脑风暴、贴近实战。
【课程大纲】
一、瑞幸咖啡内部控制之殇
1.1 瑞幸案例背景介绍
1.2 瑞幸内部控制的缺失
1.3 瑞幸内部控制的建设
二、企业内部控制的“真面目”
2.1 企业内部控制概述
2.2 企业内部控制基本规范
2.3 企业内部控制应用指引
三、如何设计和搭建企业内部控制体系
5.1 如何让企业化险为夷——风险应对的方法
 什么是风险降低？ 什么是风险规避？
 什么是风险的转移？
 什么是风险的自留？
5.2 内部控制的基础设施的搭建
 企业高层的风险理念和风险文化的培养
 风险管理人才的培养
 企业组织结构中各个部门的分工及协作
 财务部门在内部控制体系中的职责是什么？
四. 成熟的风险内部控制措施与方法
4.1 如何实施会计控制手段
4.2 如何实施审批和授权控制措施
4.3 如何实施财产保护控制措施
4.4 如何实施合同管理措施
4.5 如何实施预算控制措施
4.6 如何实施运营分析控制
4.7 如何实施业绩考核控制
五、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-销售流程
5.1 销售流程六大关键控制点
5.2 销售流程的控制活动设计
5.3 销售流程的控制措施和活动
六、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-采购流程
6.1 采购流程五大关键控制点6.2 采购流程的控制活动设计
6.3 采购流程的控制措施和活动
七、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-资金管理流程
7.1 资产管理流程四大关键控制点
7.2 资金管理流程的控制活动设计
7.3 资金管理流程的控制措施和活动
八、IPO 失败的内部控制案例
8.1 虚增销售收入
8.2 虚构银行存款
8.3 利用关联交易操作企业利润

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