金税四期下最新财税政策解析与风险防控

课程背景：

近年来国家不断出台减税降费退税等助企业纾困政策，针对这些扑面而来的众多新政策，如何充分理解和把握这些优惠政策，如何利用好政策为企业减轻负担就变得尤为重要。但很多企业对新政无从下手，无法有效运用，很多优惠政策看似简单，但到用时却屡出问题。以致出现“红包不知道，知道没抢到，抢到用不到”的局面。所以，如何吃透税收优惠政策，如何正确理解这些政策，如何充分运用这些政策，让税收优惠真正起到降本增效的作用，这就是本次课程要帮助大家解决的问题。

近期，税收征管日趋智能化，企业的经营行为愈加透明化，税务机关锁定企业税务风险变得越来越容易，从雪莉、林珊珊偷税到薇娅偷税被处罚，都是税收大数据征管发挥作用的体现。如何进行税务合规管理成为当下企业面对的必答题，本课程将结合近年来不断改革的税收征管政策，从企业涉税风险角度出发，结合最新税收优惠政策，让企业和相关纳税人了解纳税误区，用好税收优惠政策合理节税，降低被税务稽查的风险。

课程收益：

• 掌握近年来国家出台的最新财税政策要点



• 掌握增值税税收政策运用及涉税风险应对



• 掌握企业所得税税收政策运用及涉税风险应对



• 掌握个人所得税税收政策运用及涉税风险应对



• 掌握大数据征管下企业税务稽查风险应对要点

课程时间：1天，6小时/天

课程对象：企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等

课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论、工具演示等多形式的互动，要求全员积极参与。

课程大纲

导引：通过薇娅偷税案分析引出税务合规的必要性

第一讲：有关金税四期的最新动态（更新至开课当天）

1.金税四期的前世今生

案例：金税四期与金税三期的联系与区别

2.金税四期（智慧税务）最新进展的官方信息

案例：官方有关金税四期的最新信息披露

案例：金税四期下企业应如何调整应对？

3.“人工智能”+“大数据”的税收大数据如何在征管中运用

案例：某地税务局成立的大数据和风险管理部门创建17个风险扫描模型，覆盖领票、开票、申报全环节，涵盖增值税、所得税等12个税费。形成增值税发票快速风险反应机制，有效提升了防范和打击虚开发票的能力

案例：某地税务局风险防控部门通过大数据扫描成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像

案例：某地税务局基于区块链电子发票技术联合公安、海关、人民银行应用区块链技术开发四部门信息情报交换平台

案例：某地税务局上线“智慧稽查”2.0版全面布局“四个中心”，在打虚打骗、部门协作、提升执法质效等方面发挥了重要作用，已成为稽查部门稽查执法的“良工利器”

第二讲：最新税收政策解读与应用（更新至开课当天）

导引：企业如何用好用足税收优惠政策？有哪些途径了解最新的税收政策？

1、与增值税有关的最新税收政策

热点问题：最新增值税税收优惠有哪些？如何享受？

热点问题：增值税期末留抵退税政策已发布，适用于哪些纳税人？

热点问题：增值税小规模纳税人阶段性免征政策有哪些？如何享受？

热点问题：增值税加计抵减优惠政策有哪些？如何享受？

2、与企业所得税有关的最新税收政策

热点问题：小型微利企业所得税优惠政策有哪些？如何享受？

热点问题：企业研发费用税前加计扣除优惠政策有哪些？如何享受？

热点问题：科技型中小企业加计扣除优惠政策有哪些？如何享受？

热点问题：对企业投入基础研究实行税收优惠，具体政策有哪些？如何享受？

热点问题：完善设备器具加速折旧、高新技术企业所得税优惠，具体政策有哪些？如何享受？

热点问题：关于集成电路企业、软件企业的所得税优惠政策有哪些？如何享受？

3、其他有关税种最新税收政策梳理解析

热点问题：印花税法有哪些新变化？企业如何适应新的变化？

热点问题：个人所得税专项附加扣除有哪些新变化？有哪些注意事项？

热点问题：个人所得税综合所得汇算清缴应该如何做？有哪些注意事项？

热点问题：关于股权激励收入的个人所得税有哪些新变化？有哪些注意事项？

第三讲：全电发票新政解读与实务处理

1.全电发票领购流程与开具方式

2.全电发票实行总额度管理的解读

3.什么是发票服务平台税务数字账户

4.全电发票查验、报销、入账、归档的管理

5.全电发票开具红字发票的流程及注意事项

第四讲：企业税务稽查风险应对之策

一、查前：防患于未然

1.查谁？2.谁查？3.查什么？4.怎么罚？

风险防范：什么情况下会被追究刑事责任，量刑标准是什么？

案例分析：某明星偷逃税款案例分析及启发

二、查中：遇事怎么办？

1.企业无过错的情况下如何应对？

1）行政复议与行政诉讼

案例分析：某企业善意取得增值税进项票抵扣胜诉案例分析及启发

2）对不合理政策有意见如何合理表达诉求？

案例分析：一封信改变某市地税一项“不合理”的政策

2.企业失误触发涉税风险的情况如何应对？

案例分析：某企业误操作导致补缴税款案例分析及启发

案例分析：某企业虚开虚抵增值税发票案例分析及启发

三、查后：吃一堑长一智

1.企业被稽查后如何规避再次被稽查的风险

案例分析：某企业隐瞒销售收入近亿元被查案例分析及启发

课程要点总结

现场答疑解惑

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