IPO税务核查风险识别及应对实务_柴文祺_企业内训课程

IPO税务核查风险识别及应对实务

培训讲师：柴文祺

讲师背景：
柴文祺CharlieChai讲师背景：复旦大学法律硕士中国律师注册会计师（CPA）注册税务师（CTA）国家认证二级英语交替传译员为多家银行的高净值客户与企业家客户提供税法与财富管理私训；为国内多家知名金融培训机构、保险公司的高净值客户与企业详细>>

下载需求表打印本课程填写需求表在线咨询

课程咨询电话：

IPO税务核查风险识别及应对实务详细内容

IPO税务核查风险识别及应对实务

课程大纲

一、IPO税务核查要点整体概览

1、IPO财务核查与税务核查的关联

2、企业违法违规事项的核查

3、企业不当涉税处理的核查

3、企业重要交易的涉税核查

二、企业违法违规事项核查

1、发票事项的风险核查

（1）虚开发票的肯定形态与排除形态

（2）虚开发票情形的风险管控——善意取得的“虚开票”

（3）企业如何用合同条款控制发票风险

（4）企业暴力扣除的涉税风险管控

2、企业个税安排风险核查

（1）员工“福利费”的处理风险核查—— 弹性福利平台

（2）员工社保的处理风险核查

三、企业不当涉税处理核查

1、收入确认问题：

（1）增值税计税销售额

（2）企业所得税收入确认

（3）《民法典》对收入确认的影响

2、成本列支问题

（1）工资薪金支出和劳务费支出

（2）各种“职工福利费”支出安排

（3）各类“期间费用”的支出安排

（4）进项抵扣合规性审核

3、税收优惠政策滥用核查

（1）非货币资产递延纳税政策滥用核查

（2）高新技术企业政策滥用核查

（3）研发加计抵扣政策滥用核查

（4）税收核定与税收洼地滥用核查

四、企业重要交易涉税核查

1、关联交易核查

（1）税法上的关联方范围认定

（2）关联交易质询的有效应对

（3）关联资金往来的核查

2、权益变动交易核查

（1）股权交易的核查

（2）员工持股平台的核查

五、课程总结

柴文祺老师的其它课程

企业主员工福利规划的涉税关注 12.31

时间：3小时第一部分：企业主员工福利规划的现实困境金税四期下的严监管动向（1）来自财政部和总局“后疫情时代”的税收管理精神（2）2022年重点资金往来类热门事件的税务启发2、福利规划的核心障碍（1）大额个人所得税的承担困境（2）企业人员成本无法有效列支的困境第二部分：企业主员工福利规划的破局——高管篇高管薪资福利的主要特点与税收困境高收入下的个人所得税税负解

讲师：柴文祺详情

《民法典》出台后企业的财税法风险管控 12.31

课程目的《中华人民共和国民法典》是我国严格意义上第一步法典形式的法律。《民法典》的出台意味着在我国民事领域所有的单行法都会归整到《民法典》项下进行统一规范，例如企业或个人所熟知的用来规范其日常民事行为的《物权法》、《合同法》乃至《婚姻法》、《继承法》，都会在2021年《民法典》正式实施后退出历史舞台！《民法典》的重要性可见一般。企业在日常经营过程中必然面临着

讲师：柴文祺详情

股权交易涉税专题系列讲座 12.31

股权转让的基本原理狭义股权转让广义股权转让合伙企业份额/个人独资企业份额转让一般股权转让的涉税要点基本涉税概要企业转让股权的基本涉税个人转让股权的基本涉税基本计算公式解读股权转让收入的确定税法基本规定个人转股中税局如何核定收入净资产核定法类比法预期收益法其他合理方法企业转股中税局如何核定收入评估价值法净资产调整法购入成本法股权转让成本的确定税法基本规定

讲师：柴文祺详情

高净值人士财富保卫战专题系列讲座——税务专场 12.31

为什么要设计本次讲座？个人所得税法及一系列配套法规与文件出台，分类所得税制逐步向综合所得税制过度的过程中，对个人纳税人的合规性意识要求提高，风险加大；越来越多的境内个人经营模式、投资模式多样化，股权转让、跨境投资屡见不鲜，然而其中隐含的涉税问题与合规风险却给这部分个人带来了巨大的不确定性；CRS金融账户信息交换在全球范围内逐渐推开，中国（大陆）作为CRS的积

讲师：柴文祺详情

金税四期大背景下税务管理的新思维 12.31

课程大纲一、金税四期的整体影响与应对策略1、中国税收的整体环境与监管氛围（1）减税负和严征管（2）税负优化感受和税基扩大策略2、中国税收2021年立法计划与趋势展望3、三大主流税种的税收管理模式（1）增值税——完善立法进行时——《增值税法》（2）企业所得税——整合口径进行时——《企业所得税法实务指引》（3）个人所得税——情报收集进行时——《个人所得税法》补丁

讲师：柴文祺详情

聚焦税法 – 高净值人士及企业家涉税实务讲座 12.31

为什么要设计本次讲座？新召开的两会，政府工作报告中把“减税”作为了政府工作的重要关注点。对于税法知识、税收政策、涉税实务的把握，通过“百度”或聘请1-2名“会计从业者”已经远远不能达到高净值人士和企业家的需求了。对于财富管理专业人士，需要同时从企业与个人的角度把控最新涉税实务知识，同时了解国内外的税法趋势，以更好地为高净值客户与企业家服务。个人涉税层面新个人

讲师：柴文祺详情

股权架构设计下的税务合规与优化 12.31

时间长度：3小时左右（2-4小时）学习目标：1 通过学习，梳理股权架构设计的基本逻辑思路2、掌握股权架构设计的全流程涉税干货，对每一个阶段可能出现的涉税风险以及税务优化角度了然于心3、提升实战能力，通过学习可以“来之即战”，为自己的公司或客户设计一套高效的股权架构开篇引言：现行资本市场大环境下，股权设计的重要意义（从公司法角度引入，逐渐导入税法在股权架构设计

讲师：柴文祺详情

严征管环境下——企业财税人员自身风险管控企业全阶段涉税筹划与稽查风险应对实操 12.31

为什么要设计本次讲座？金税三期逐渐推进过程中，企业的各项重要财务指标和税收表现属于全天候受到监控的模式下。据统计，2019年全年被启动纳税风险评估说明的企业数量超过了过去五年的总和，要求补税的金额也远远超过以往未推行金税三期系统时；此外税务审计、税务稽查的力度在2019年下半年开始就同时采用定向抽查和非定向抽查方式来进行，而面对税务审计和稽查，企业对于税务机

讲师：柴文祺详情

企业税务管理与筹划 12.31

第一部分：中国税收环境介绍及管理筹划的困境与思路1、那么多的税收优惠政策，为什么还是觉得税负重？2、过去的三年，究竟出台了哪些重要税收文件？3、现行税法体系下，企业节税的基本思路和逻辑起点是什么？第二部分：初始投资及用工安排的税收管理与筹划1、简单还是复杂？持股架构如何设计最节税？2、投钱还是投物？投资模式究竟如何选才省税？3、劳动还是劳务？用工模式如何安排

讲师：柴文祺详情

业财税融合背景下企业与个人涉税合规与优化 12.31

课程背景：金税三期逐渐推进过程中，企业的各项重要财务指标和税收表现属于全天候受到监控的模式下。尽管国家从2018年就开始不断倡导减税降费，但与此同时自2019年下半年开始税务机关就同时采用定向抽查和非定向抽查方式来对重点税源企业进行核查。企业以及企业财税人员面临着一筹划就出事，不筹划就活不下去就两难境地；国内经济压力趋紧，税收成为了一个重要的收入增长点。然而