企业税务稽查风险与应对策略

  培训讲师:康健

讲师背景:
☆昆明典明策划咨询有限公司特聘培训讲师。曾任广东某大型外资企业企划部主任,主持5S、ISO9000、价值工程分析、流程再造与ERP等项目管理工作,湖南绿洲禽业公司销售总监、副总等高职,具有丰富阅历与企业管理的实践经验,并结合中国传统文化理念 详细>>

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企业税务稽查风险与应对策略详细内容

企业税务稽查风险与应对策略

课程大纲:

模块一:税务稽查形势分析

1、2014年税务稽查工作成果回顾;

2、2015 年列入税务稽查指令性计划与指导性计划有哪些项目?

3、2015 将对哪些区域、哪些行业进行专项整治?

4、税务机关将继续严厉查处大要案,下一个目标是什么?

5、税务总局要求“查账必查票”、“查案必查票”、“查税必查票”,发票问题怎么办?

模块二:税务稽查情况概述

一、企业被稽查原因、分析;

二、税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分;

三、税务稽查主要的关键环节、具体流程

四、税务稽查证据搜集与固定的要求。

模块三:常见的税务稽查方法和手段;

一、常用的查账方法:顺查法、逆查法、审阅法……

二、稽查常用手段:现场核查、突击调账、资金流检查、……

三、稽查分析方法:税负分析法、投入产出比法、发票比例分析法、……

四、稽查案件分析

模块四:税务稽查重点关注的常见涉税问题及检查方法与风险控制

一、增值税业务常见问题及主要检查方法

1. 纳税义务人常见问题及检查方法;

2. 征税范围常见问题及检查方法;

3. 税率常见问题及检查方法;

4. 销项税额常见问题及检查方法;

5. 进项税额常见问题及检查方法;

6. 抵扣凭证常见问题及检查方法;

7. 减免税方面常见问题及检查方法。

二、营业税业务常见问题及主要检查方法

1. 纳税人常见问题及检查方法;

2. 征税范围和税率常见问题及检查方法;

3. 计税营业额常见问题及检查方法;

4. 其他项目常见问题及检查方法。

三、企业所得税业务常见问题及主要检查方法

1. 收入项目常见问题及检查方法;

2. 扣除项目常见问题及检查方法;

3. 资产处理常见问题及检查方法;

4. 税收优惠常见问题及检查方法;

5. 所得额常见问题及检查方法;

6. 应纳税额常见问题及检查方法。

四、个人所得税业务常见问题及主要检查方法

1. 纳税人常见问题及检查方法;

2. 扣缴义务人常见问题及检查方法;

3. 征税范围常见问题及检查方法;

4. 计税收入常见问题及检查方法;

5. 免税收入常见问题及检查方法;

6. 特殊计税方法的检查。

五、其他税种业务常见问题及主要检查方法(详细内容略)

模块五:企业税务稽查应对策略

一、税务稽查的配合与应对

二、纳税人权利的运用

三、案例分析。

四、税务自查大纲的处理与风险控制

模块六:税务稽查结论分析与稽查应对

一、税务稽查过程中的税务文书;

二、税务违法行为的法律责任;

三、税务稽查过程中的沟通技巧;

四、税务稽查结论的分析;

五、如何争取**处理结果

模块七:税务风险分析与风险管理长效机制的建立

一、税务机关管理的新思路、新模式是什么?对纳税人风险有何重大影响?

二、企业经营业务与财务、税务应该怎样协调?

三、企业内部怎样设立税务风险管理组织机构、岗位?

四、税务风险管理框架有哪些要素?

五、如何建立风险管理长效机制?

讲师助理:


 

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