培训时间:

2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题

  培训讲师:王老师

  时间地点:

  培训费用:3680

  赠送积分:3680

    服务电话:010-82593357

2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题详细内容

2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题

  ‖2019年12月26–28日‖—‖郑 州·百利中州国际饭店‖—‖主 讲:王老师‖

‖专题说明‖

C 今年增值税税率再次下调,增值税新项目逐步完工,收入确认与增值税处理迫在眉睫,所得税汇算清缴面临全新挑战。财税人员年终应对税收风险更加复杂。房地产企业在年度关账之前需要在税收上梳理哪些注意事项?

C 为切实解决房地产企业营改增后涉税事项疑难问题,本次课程以当前最新财税政策为依托,直击当前新形势下房地产企业税收风险应对与规避技巧,以增值税为着眼点、以企业所得税汇算清缴为根本,以车位、成本分摊等特殊问题为突破口,以会计核算方法为基础,针对增值税、企业所得税疑难问题进行梳理,辅以风险防控与纳税筹划技巧有效解决日常税收风险,遵循税法规定,如实、准确进行税收风险防控,为房企落实筹划方案、规避涉税风险、全面降低税负提供帮助!

‖主讲专家‖王老师:会计师,注册税务师,国内著名税务策划专家,税收业务培训专家;数十家房地产企业税务顾问.答疑专家。有常年战斗在一线的经历,熟悉房地产企业的税收问题,擅长土地增值税清算,税务风险评估与税收成本控制,汇算清缴,制定合理的项目成本管控策略,做到企业成本控制最小化,利益最大化。在全国各大城市讲授房地产行业税收专题讲座几百次,讲授由浅入深.生动活泼.内容准确.分析透彻.简明扼要.操作实用;授课风格生动诙谐.风趣幽默,受到各地房地产企业学员的认同和热烈追捧。

‖教学提纲‖

第一节:增值税深化改革政策解读

1.增值税纳税义务发生时间节点深度解析

2.生活服务业加计抵扣与房地产企业的关系

3.留抵进项退税操作流程

4.工程造价与税率下调的关系

5.税率下调对企业所得税的影响

6.税率下调对土地增值税清算框架的影响

第二节:房地产行业增值税政策解析

1.买房子送家电、送装修增值税处理

2.“以老带新”增值税暨个人所得税法分析

3.租赁合同免租期是否视同销售?房产税如何规避?

4.产权式酒店、售后回租模式的差异

5.不同形式价外费用(违约金)处理方法暨价外费用特点分析

6.土地价款差额计算增值税会计处理、土地增值税处理,开具发票需要注意

事项

7.不同形式土地返还款增值税处理

8.增值税旧房与土增旧房界定

9.销售价格偏低如何理解?通过广德发案件进行深度解读

10.以地换房、以房换地如何确定计税依据?

11.配建经适房增值税处理

12.红线外支出、代建道路税收处理

13.土地投资增值税分析

14.集团拿地、分公司开发土地成本确认

15.新老项目如何划分不得抵扣进项?

16.预收账款开具增值税发票风险分析

17.新老项目预缴增值税可否混抵?

18.面积差增值税处理

19.混合、兼营、甲供工程税收分析

第三节:房地产行业企业所得税政策解析

1.会计确认收入以及会计准则适用

2.计税毛利率对企业资金成本的影响

3.税前扣除凭证解析

4.固定资产入账标准解析

5.季度申报表变化的前前后后

6.完工标准对企业所得税的影响

7.不退税的困惑

8.季度申报与汇算清缴协调

9.成本差会计处理

10.福利费、广告费、教育经费列支限额解析

11.各类融资利息专题解读

12.视同销售税收与会计差异

13.损失与成本界限划分

14.筹建期对税收的影响

第四节:车位、成本分摊专题分享

一.车 位

1.销售人防车位全方位税收分析

2.销售无产权车位全方位税收分析

3.销售有产权车位全方位税收分析

4.车位租赁全方位税收分析

5.机械车位处理技巧

6.不同产权车位成本分摊如何处理?与容积率的关系如何协调

7.企业所得税与土地增值税是否可以采取不同的成本分摊方法

二.成本分摊

1.会计核算对象

2.企业所得税计税对象

3.土地增值税清算对象

4.成本分摊原则解读

5.案例解读占地面积法分摊要领

6.建筑面积法数据采集与土增申报表对接

7.案例解读直接成本法的运用

8.案例解读预算造价法适用要点

9.层高系数法适用原理分析,案例解读层高系数法实际操作

10.土地增值税清算数据采集如何对接会计数据

第五节:老师现场与您答疑互动,学员问老师答,疑难问题不带回家。

‖培训对象‖各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,

注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

‖资    料‖本次2天专题配套的讲义,政策辑要与案例集资料。

‖培训时间‖2019年12月26日至28日(26日下午报到,27-28日两天课程)

‖培训地点‖郑 州◇百利中州国际饭店(郑州市金水区经五路与纬三路交汇处)                                                                                                                                                  

‖相关费用‖人民币3680元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。

             ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。


我要报名没有找到合适的课程,请在这里提交您的培训需求  发布需求

上课时间
参加人数
费用
联系人
单位名称
部门职务
通信地址
看不清,请换一张 看不清,请换一张

推荐课程

一、课程背景如何从员工的个人学习成功地转型为组织系统学习培训如何为组织服务该用什么作为灯塔和风向标指导人才培养和组织发展基于组织学习地图的人才与组织发展 系统地思考和解决了这个问题.人才培养体系的构建分为课程体系,教材体系和师资体系,及管理体系,这四大体系之首为基于岗位能力的岗位课程体系,俗称——岗位学习地图成为人才培养体系构建的技术和思想瓶颈。二、课程特点...

 讲师:蓝旻详情


一、课程介绍为什么人力资源同事辛苦找来的人总是被业务部门拒绝?为什么培训部门设计的人才培养项目总被业务部门视为“鸡肋”?为什么有些人在自己的职业生涯面总是停步不前?关于人才选拔、人才培养和人才发展的困惑都来自于对人才画像的模糊认识。自从ALAN Cooper 交互设计之父,最早提出了PERSONA 用户画像的概念,(Persona是真实用户的虚拟代表,是建立...

 讲师:蓝旻详情


课程背景:为了实现人才培养的标准化和快速准确,建立企业自己的“内生式人才培养体系”,如何挖据和系统整理业务部门的知识和经验成为了组织发展和人才培养工作长期的痛点和难题。培训部门不了解业务部门的实际业务需求,无法独立完成和萃取岗位业务经验;业务部门工作繁忙,无暇抽出业务骨干去系统性整理知识体系和框架;聘请专业的顾问公司,费用高,项目操作难度大,协调工作涉及多个...

 讲师:蓝旻详情


课程概述v鸡怎么和鸭说话?v怎样才能让牛听懂琴声?v由于专业技术课程的讲师和听众之间的信息完全不对称,听众缺乏必要的专业技术常识,导致讲授专业技术课程成为一个技术培训的“顽疾”。v企业专业技术的分工呈现细分的趋势,细分导致专业知识形成“信息孤岛”,可是不同专业技术领域的人员在为客户提供服务的过程中又需要大量的沟通和协作,所以让鸡和鸭能拥有共同的语言和交流方式...

 讲师:蓝旻详情


人才招聘 免责声明 常见问题 广告服务 联系方式 隐私保护 积分规则 关于我们 登陆帮助 友情链接
COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://WWW.QG68.CN INC. ALL RIGHTS RESERVED. 中国管理资源网 版权所有