239某某宝洁经营部应收帐款内部对帐流程（样本）(doc)
|某某宝洁经营部应收帐款内部对帐流程（样本） | |责任人： |IDS标准操作流程手册 | |编写人： |日期： | |批准人： |编码： | 目的： 明确业务员，操作员和应收帐目管理在记录和冲销客户应收款流程中的职责，确保 IDS系统和分销商手工帐记录都准确无误。 原则： 1. 两套系统均应以发货就记录应收帐。 2. 手工帐系统应该建立宝洁IDS系统的销售清单号码。 3. 对帐的时间点双方必须统一。 4. 数据有出入，双方均有责任查找原因，直到对准为止。 | |运作环节 |电脑操作 |运作人员 |时间 | | | | | |（根据具体情况而 | | | | | |定） | |1 |每天收款，DSR将现金及其它票 | |财务经理 |随时 | | |据交收款台，收款台复核后，将| |会计 | | | |现金交内部银行，将支票，汇票| |出纳 | | | |等交出纳。出纳等银行兑现后，| | | | | |交到会计处。 | | | | |2 |财务会计作收款报告汇总后把报| |会计 |9：00 | | |告交给IDS系统管理员。 | | | | |3 |操作员根据报告进行当天收款输|IDS：AR |操作员 |10：00-11：00 | | |入。 | | | | |4 |操作员打印当天收款报表。 |IDS：AR每日 |操作员 | | | | |销售日记帐报| | | | | |表 | | | |5 |操作员把它与每日收款报告进行| |操作员 | | | |对帐。 | | | | |6 |周末对帐：操作员从电脑中打出|IDS：AR应收 |业务经理 |周末 | | |客户应收帐龄分期报表，与会计|帐款帐龄报表|操作员 | | | |手工明细帐对帐，与，并查找原| | | | | |因如有差异即查找原因并及时调| | | | | |整，并计算应收帐款记录准度（| | | | | |RRA）交业务经理见（附件2）。| | | | |7 |月末对帐，操作员计算应收帐记| |操作员 |月末 | | |录准度（RRA）的平均值。 | | | | |8 |月末：操作员打印超期欠款明细| |操作员 |月末 | | |表计算超额欠款占销售额比率（| | | | | |Overdue Rate）（见附件3）。 | | | | P 239
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