企业所得税汇算清缴政策解读和案例分析

  培训讲师:吴玉兰

讲师背景:
吴玉兰老师•讲师背景:•注册会计师注册税务师高级会计师先后任职中国电信集团系统集成公司、卓望信息技术(北京)有限公司、凌云光子集团、中麦通信网络有限公司、江西百通能源股份有限公司(新三板创新层)等公司,在集团财务管控,业财融合及推进企业对接 详细>>

吴玉兰
    课程咨询电话:

企业所得税汇算清缴政策解读和案例分析详细内容

企业所得税汇算清缴政策解读和案例分析

课程大纲
课程概述:
税前扣除凭证
《税前扣除凭证管理办法》解读
适用范围
管理原则
税前扣除凭证种类
税前扣除凭证的时间要求
税前扣除凭证证据链举例
发票管理
1.1 发票管理的相关制度解读
1.2 丢失发票的处理
1.3 红字发票开具
企业所得税税收政策变化及解读
申报表修订情况及如何填报
税会差异
收入类
收入确认基本原则和类型
视同销售收入处理
房地产企业销售未完工开发产品收入如何纳税调整与填报
跨期收取的租金收入处理
跨骑收取的利息如何纳税调整与申报
建筑安装企业超过12个月的工程收入处理
政府补助收入的类别及涉税处理
支出类
税前扣除基本原则
合法有效凭证
职工薪酬支出
各类保险支出
业务招待费
借款费用支出(关联方、非关联方)
广告宣传费
佣金手续费支出
公益捐赠支出
永续债利息支出
准备金和资产损失处理
重点延续优惠政策
资产类
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用
资产损失
投资性房地产
课程目标(学习收益)
全面把握《企业所得税税前扣除凭证管理办法》及应用
全面把握近三年税收政策变化及延续性优惠政策,并恰当充分运用
全面掌握企业所得税和会计处理差异
汇算清缴申报表变化及填报技巧
学习对象
财务总监、税务经理、财务经理、税务专员
学习时间:2天时间
预习内容
回顾本公司在推进日常账务处理和税务管理过程中存在哪些问题或难点,或者希望通过本次培训需要解决哪些问题?

 

吴玉兰老师的其它课程

2020新政盘点   04.14

课程大纲课程概述:引言个人所得税重点新政政策解读案例企业所得税重点新政政策解读案例增值税重点新政政策解读案例专项政策及关注点重点新政政策解读案例课程目标(学习收益)全面掌握涉税新政如何与时俱进把握新政和运用公司税务体系更新和账面盘点学习对象财务总监、财务经理、税务经理、税务经办人员、公司负责人

 讲师:吴玉兰详情


财务汇报技巧   04.14

课程名称:财务汇报技巧?课程目标(学习收益)如何通过提升财务汇报质量提升财务团队解决公司问题的能力?如何通过提升财务汇报来促进业财融合?如何通过财务汇报提升财务管理者的任职资格、成为老板的左膀右臂?如何通过财务汇报把老板从矛盾的漩涡解放出来?学习对象财务总监、财务经理、公司负责人交付形式:线上、线下、混合式线上、线下、混合课程大纲:财务汇报的报告内容确定报告

 讲师:吴玉兰详情


课程名称:财务人员如何以预算为抓手提升绩效?一、课程概述:(一)前言:财务人员绩效现状(二)主题:如何打通预算工作难点,通过提升组织业绩提升财务团队绩效?预算准备阶段预算如何启动才能避免夹生饭?预算目标测算和确定预算编制和审核阶段谁负责审核审核什么如何审核?预算控制阶段系统工作支撑预算分析会如何组织?预算考核阶段如何选取考核指标?(三)财务人员提升业绩切入路

 讲师:吴玉兰详情


课程大纲课程概述:全面预算工作的几个痛点预算工作如何启动?目标如何确定?预算如何审核?考核指标如何确定?如何借助预算推进业财融合?预算工作如何启动才能避免“夹生饭”预算访谈-访谈谁?预算访谈-谈什么?预算访谈-如何谈?预算目标的确定预算目标确定的基本理念预算目标确定的工具(战略地图-平衡记分卡-行动方案的具体应用)和案例分析预算如何编制和审核预算审核不是数字

 讲师:吴玉兰详情


课程大纲课程概述:全面预算落地-将远期战略转化为可操做的行动方案全面预算启动关键点全面预算如何启动?目标如何确定-基于市场研究和能力分析的战略优化?预算如何编制和审核预算如何考核?预算工作如何启动才能避免“夹生饭”预算访谈-访谈谁?预算访谈-谈什么?预算访谈-如何谈?预算目标的确定预算目标确定的基本理念预算目标确定的工具(战略地图-平衡记分卡-行动方案的具体

 讲师:吴玉兰详情


课程大纲课程概述:引言会计处理关键事项梳理资产类负债类所有者权益类收入成本费用特殊事情案例税收政策变化税会差异收入类支出类资产类案例课程目标(学习收益)结账前账面复盘关键点把握如何与时俱进把握涉税新政和运用未雨绸缪优化税收和账务内部控制学习对象财务总监、财务经理、税务经理、税务经办人员

 讲师:吴玉兰详情


COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://WWW.QG68.CN INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理资源网 版权所有