《企业纳税筹划与税务稽查》课纲

企业纳税筹划与税务稽查
主讲：汪满润老师
一、学员收益
了解税收与利润的关系
企业经营者存在的税收思维问题及对策
企业经营重点环节税收筹划
全面掌握税务稽查应对方法和技术，改变面对税务稽查被动挨查束手无策的局面
掌握税务听证、复议、诉讼知识，提升经营决策者处理税务突发事件的能力
通过案例分析，提升经营决策者对“税”的操控能力
二、适用范围
企业老总、高管、总监、经理、高端人才、财务人员
三、课程大纲
第一部分 税收与利润的关系
税收贯穿企业全业务链税收规划须通篇布局
影响利润三要素
在一定条件下税收利润相互转化
税收是1.利润是0
让税收转化为利润的两大法则
第二部分 企业经营者存在的税收思维问题及对策
抱侥幸心理、铤而走险
以“做生意”思维代替税收思维
关系（金钱）摆平一切
税收是会计的事，老板没时间管这等小事
没收入或没利润可以不报税
解决税收思维问题4大对策
第三部分 企业经营者税收筹划思维训练
税不是账做出来的，而是业务做出来的
缴多少税取决于老板的决策
业务过程是产生税收风险的根源
防范税务风险老总是源头
开展税收筹划老总是大头
六、税收筹划与偷税有什么不一样？
七、税收筹划三个境界
八、税收筹划三个基本功
九、税收筹划两个理念
十、如何搭建税收筹划体系？
第四部分 所得税政策解读与筹划
企业所得税优惠政策解读与筹划
加计扣除、加速折旧；
地区优惠、税率优惠、减免优惠等
3.所得税优惠备案后续管理
二、个人所得税政策解读与筹划
1.公司设立技术入股税收问题
2.工薪所得个人所得税问题
3.股权转让个人所得税问题
4.股息红利个人所得税筹划
5.年终奖个人所得税筹划
6.股票期权激励的个人所得税问题
7.企业年金如何缴纳个人所得税
8.通讯费个人所得税筹划
9.私车公用税收问题
10.防暑降温费个人所得税问题
11.股东个人借款税收问题
12.房产交易税收新政
第五部分 企业经营重点环节税收筹划
一、企业各部门都应参与税收管理
二、企业设立时税收筹划大有可为
1.公司设在哪里好呢？
2．成立子公司是给厂房还是给现金？
3.成立公司出资不到位有涉税问题么？
4.公司设立技术入股税收知多少？
5.是出租好还是合资好？
三、股权投资提前布局节税多
1.企业架构布局中如何念好税收这本经？
2.老板股权转让时如何才能不纠结税？
3.是卖地还是卖公司？
4.是出租还是投资？
5.未雨绸缪投资退出成本低
四、采购环节税收筹划带来大效益
1.采购货物不要发票真少付钱了么？
2.采购货物哪种发票最节税？
3.怎样提高可抵扣进项税额？
4.采购环节节税高手是谁？
五、怎样通过合同管理进行节税
1.到底应该和谁签合同？
2.采购合同怎么签才能节税？
3.房地产甲供材方式如何节税？
4.房地产营改增前后与供应商的博弈
5.房地产营改增前后与客户的谈判
六、挂靠经营模式降低税负的方法
七、营销方案怎样合法避税？
八、三方生意发票如何开即合法又节税？
九、两类纳税人税负谁高谁低
十、发票珍贵堪比人民币
十一、发票管理如同走钢丝
十二、老板是拿工资好还是不拿工资好？
十三、没生意还要报税么？
十四、总分机构节税有奥妙
十五、资产重组税收筹划（办公楼、存货、厂房等）
十六、企业纳税信用等级评定
十七、新能源汽车相关税收政策
第六部分 营改增新政
一、营改增概况
二、建筑业营改增
三、房地产业营改增
四、生活服务业营改增
五、金融业营改增
第七部分 税务稽查的应对
一、税务稽查应对的四个维度
1.心理上的应对
2.策略上的应对
3.战术上的应对
4.落实上的应对
二、心理上的应对
1.心理应对的环节和时点
2.n种心理应对方法手把手
三、策略上的应对
1.策略应对的环节和时点
2.n种策略应对方法手把手
四、战术上的应对
1.战术应对的环节和时点
2.n种战术应对方法手把手
3.税务稽查重要关注点
（1）税务稽查重点关注的行业
（2）税务稽查重点关注的企业
4.如何巧妙利用稽查原则进行应对
5.怎样才能让税务稽查员回避检查
6.稽查过程中怎样才能知己知彼？
（1）税务稽查立案早知道
（2）税务机关遵循什么样的流程开展稽查
（3）如何应对突击检查
（4）如何应对税务强制执行
7.稽查过程中重点环节应对策略
（1）选案环节如何才能不被选中
（2）如何利用自查应对重点检查
（3）稽查过程中如何做到避重就轻
（4）处罚告知环节减轻处罚的应对策略
8.已经上交上级税务机关处理的案件还有办法么？
9.税务稽查起死回生之术
（1）税务听证程序和方法
（2）如何利用听证减轻处罚
（3）税务行政复议程序和方法
（4）如何利用税务行政复议维护企业权益
（5）税务行政诉讼的程序和方法
（6）如何利用税务行政诉讼维护企业权益
五、落实上的应对
1.n种落实上应对方法手把手
2.税务稽查接待24法则
（1）预约时如何接待
（2）进场后如何接待
（3）汇报时如何接待
（4）检查中如何接待
（5）查后定性时如何接待
（6）检查结束时如何接待
四、教学方式
案例分析、主题演讲、互动讨论、情景模拟
五、课程时间
三天（穿插讨论、集中研讨）

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