《银行柜面操作风险防范与内部控制》
近年来，银行操作风险事件频发，给自己带来了巨大的损失，同时也受到了监管部门的严厉处罚，为此，如何防范操作风险，构建风险管理长效机制是一项非常艰巨的任务。

本课程从银行的实际出发，结合银行内部管理要求，重点讲授柜面业务的操作规程、风险点以及风险控制措施，倡导“违规就是风险”的思想观念，弘扬扎实的工作作风，旨在提高营业网点员工在操作、管理等各方面的技能，依靠员工的敬业精神和专业态度，大大降低操作风险发生的概率，从而提高营业网点的运营管理能力。操作风险防范应从小处着手，从点滴做起，只有坚持按照各项规章制度和流程办事，不断总结经验教训，查漏补缺、以身作则、兢兢业业做好每一项工作，才能把风险防范到位。
● 全面树立员工的合规意识，有效防范操作风险、合规风险与法律风险。

● 了解操作风险的成因及防范对策，提高有效识别风险、防范风险以及科学管理风险的能力。

● 掌握对公对私存款业务的开户规程、办理业务环节的风险点及防范措施；掌握对账业务、挂失业务、长短款业务、查冻扣业务、电子银行业务等操作规程以及风险防控措施。

——通过大量的案例分析，总结经验教训，提高员工的工作责任心，增强防范风险的能力，避免同类事件的再次发生。
第一讲：“强监管、严问责”形势下内控合规管理要求

一、最新人民银行处罚通报

二、合规VS操作风险

三、如何理解合规

1. 合法经营=合规经营

2. 合规=紧箍咒

3. 合规=订制度

四、工作中这些行为是否合规

1. 客户回单，委托客户经理送达

2. 支行长提出代送对账单、回单

3. 客户年迈，代填理财协议

4. 客户不在，柜员代办业务

5. 代保管客户银行卡和密码

6. 公证处查询被继承人银行存款

案例分析：近期某银行泄露客户信息引来监管处罚



第二讲：支付结算业务的风险管控措施

一、个人结算业务

1. 开立个人银行账户应提供的合法证件

2. 个人银行结算账户的管理要求

1）一类账户

2）二类账户

3）三类账户

3. 开立个人银行结算账户风险控制措施

1）假冒名开户如何防范风险

2）代理开户情形如何防范风险

3）外地人开户如何防范风险

4. 现金收付业务应遵循的原则

5. 假币识别方法与技巧

6. 假币收缴的操作规程

案例分析：A银行发生一起个人开户风险事件

案例分析：办理未成年人和留守儿童业务中，如何防范不是合法的监护人（父母离婚后）办理业务的风险

案例分析：如何给限制民事行为能力人办理业务

二、对公存款业务

——根据央行发布2019年第1号令及《企业银行结算账户管理办法》如何防范开户风险

1. 开立对公存款账户应遵循的原则

2. 开立对公存款账户的规范要求

1）基本存款账户的开户要求

2）一般结算账户的开户要求

3）专业存款账户的开户要求

4）临时存款账户的开户要求

案例分析——D银行成功杜绝一起假冒名开立一般结算账户的风险事件

3. 对公账户转个人结算账户的监管要求

4. 受理票据业务风险点及防控措施

1）办理支票（汇票）业务应遵循的原则

2）支票（汇票）票面的审核要点

3）印鉴核对要求

4）背书要求

5）如何鉴别假票据

案例分析：B银行员工李某挪用客户资金案

案例分析：W银行发生一起资金诈骗案

案例分析：某银行识破一起变造票据诈骗案



第三讲：柜面特殊业务的法律风险防范

一、挂失业务的法律风险防范

1. 挂失业务的种类

2. 存折/银行卡业务挂失的操作规程

3. 存折/银行卡挂失的法律风险防范

1）如何防范外部人员恶意挂失的风险

2）容易忽视的“夫妻”关系造成的风险事件

3）存款人死亡遗产支取、年老疾病者等特殊人员无法到柜台办理挂失业务的应怎样处理

案例分析：

1）C银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例

2）J银行柜员挂失不恰当操作，导致客户资金受损的风险案例

3）有一老年客户昏迷不醒，继承人到银行办理挂失业务处理不当面临的法律风险

4）限制民事行为能力人员到银行办理挂失业务，如何避免法律风险

二、对账业务的法律风险防范

1. 对账业务应遵循的原则

2. 对账方式及合规要求

3. 银企对账的的主要风险点与防范措施

4. 案例分析：H银行陈某侵占资金案

三、抹账业务的法律风险防范

1. 抹账业务的适用范围

2. 抹账业务的处理方式

3. 抹账业务面临的法律风险

案例分析：银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例

案例分析：存款发生差错需要更正，银行应如何处理

四、查冻扣业务的法律风险防范

1. 执行查冻扣业务的”有权机关”是指哪些机构

2. 有权机关办理查冻扣划业务的流程规范

3. 协助查冻结扣业务应遵循的原则

4. 有权机关查冻扣业务的法律范围限制

5. 查冻扣业务环节的风险点及法律风险防范措施

案例分析：柜员在查冻扣业务中协作不当或不予协作所面临的法律风险

案例分析：某银行柜员司法冻结时由于操作不当引发风险事件

案例分析：有权机关遇突发事件，单人来办理业务，银行要不要受理





第四讲：印章/重要空白凭证/尾箱的风险控制措施

一、印章的管理

1. 银行印章的分类

2. 印章管理的风险点与防范措施

二、重要空白凭证的管理

1. 凭证领用与保管环节的风险控制措施

2. 凭证使用及作废环节的风险控制措施

3. 凭证销毁环节的风险控制措施

案例分析：K银行邵某利用凭证不入账侵占客户资金

三、尾箱的管理

1. 尾箱的限额管理

2. 尾箱核对的合规要求

3. 尾箱的五同规定

4. 尾箱的风险控制措施

案例分析：F银行员工刘某挪用尾箱现金案



第五讲：账户存续期间的外部欺诈风险控制

一、持续“了解你的客户”

——当存量客户发生异常时，应强化尽职调查，重新识别客户身份，确认其身份和有关交易是否可疑。

二、账户存续期间，出现以下情况，应对账户进行风险排查

1. 对账不积极，长期不对账

2. 无法联系到企业法人

3. 要求开通最大化网银限额

4. 对“公转私”业务提出强烈需求

5. 资金过渡明显，经营异常

三、银行结算账户使用与变更环节的风险控制

1. 印鉴卡变更风险

2. 印章管理风险

3. 法人代表变更风险

4. 营业执照到期风险

5. 公转私业务风险

6. 伪现金交易风险

7. 洗钱风险

案例分析：纪某在某银行存120万不翼而飞还倒欠13万元

案例分析：C银行客户经理挪用客户存款案

四、银行结算账户销户环节的风险控制

1. 销户合规性法律依据

2. 销户易产生的法律焦点

1）久悬未取专户处理问题

2）僵尸企业账户资金的继承问题

3. 对公账户销户规范要求

案例分析：D公司销户未交回重要空白凭证，如何防范法律风险？

案例分析：法定代表人死亡，如何销户？

五、如何防范不法人员利用银行账户进行电信网络诈骗，保护消费者合法权益

1. 电信网络欺诈手段呈现的形式

1）汇钱救急诈骗

2）冒充公检法诈骗

3）冒充银行工作人员诈骗

2. 加强宣传，提高客户的风险意识

1）坚守“六不”原则:不轻信、不汇款、不透漏、不扫码、不点击链接、不接听转接电话

2）坚守“三问”原则:主动问警察、主动问银行、主动问当事人

3）坚守”三快”原则

案例分析：一夜之间张女士10多万存款被不法人员神秘卷走



第六讲：如何加强对营业网点内部控制

一、加强对员工合规警示教育，从源头上杜绝风险的发生

1. 防范高级管理人员强令、指使、暗示、授意下属越权、违规违章办理业务

2. 防范从业人员参与各类票据中介和资金掮客活动

案例分析：某支行行长非法吸收公众存款案

案例分析：C银行客户经理挪用客户大额存款案

二、培训员工良好的工作习惯，提高员工的敬业精神

1. 工作有目标、有计划

1）目标是做事的方向

2）成功离不开计划

2. 做事专注，注重细节

1）做事不三心二意

2）魔鬼就在细节里

2．勇于承担，不找借口

1）责任比能力更重要

2）借口是工作中最大的恶习

三、坚持学习，勤奋进取

1）不断给自己充电

2）付出必有回报

案例分析：员工刘某为什么总犯错

案例分析：工作没有分内分外之分

四、加强内部监督管理

1. 建章立制要管用——杜绝出现“牛栏关猫”的空制度

2. 贯彻执行要落地——管理者要身体力行，带头执行制度

3. 防范未然要先行——管员工，控制风险源；管业务，控制风险点

4. 案件问责要严厉——不能失之于宽、失之于软、失之于情

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