商业银行内部审计技能操作实务
商业银行内部审计技能操作实务详细内容
商业银行内部审计技能操作实务
课程背景:
银行审计审什么?内部审计怎么审?审计如何沟通?如何进行审计项目现场管理?审计报告如何出?审计怎么进行整改?本课程针对上述问题,剖析银行审计技能方法,详解内部审计操作实务,破解审计沟通方法论,帮助学员学会审计项目现场管理,出具审计报告,及时进行审计整改,提升商业银行审计工作法治化、规范化水平,推动审计工作迈上新台阶,促进审计事业高质量发展。
课程收益:
● 剖析银行审计技能方法,详解内部审计操作实务,掌握内部审计审什么、怎么审,提升商业银行审计工作规范化水平。
● 破解审计沟通方法论,通过有效沟通成就审计工作。
● 帮助学员学会审计项目现场管理,防范审计风险,提升审计工作质量。
● 帮助学员学会出具审计报告,及时进行审计整改,推动审计工作迈上新台阶。
课程时间:2天,6小时/天
课程对象:银行中高层管理者、审计骨干和各部门业务骨干
课程方式:讲师讲授+案例分析+互动讨论+角色扮演+情景模拟+实操演练
课程大纲
第一讲 银行审计技能方法
一、收集资料
二、整理电子数据
三、内部控制测评
四、审计取证及方法
第二讲 内部审计操作实务
一、政策跟踪审计
1.信贷政策跟踪审计
2.信贷资产质量跟踪审计
案例:H省一些城市商业银行资产质量不实问题
案例:资管新规实施过程中面临的新情况、新问题
二、贷款业务审计
1.法人贷款审计
2.个人贷款审计
3.贸易融资审计
案例:某商业银行工作人员向10家空壳公司违法发放贷款1.6亿元
案例:A房地产开发公司利用职工办理虚假住房按揭贷款骗取商业银行贷款7000万元
三、资金业务审计
1.现金业务审计
2.同业往来业务审计
3.主要融通业务审计
四、投资业务审计
1.长期股权投资审计
2.债券投资审计
3外汇买卖业务审计
五、存款业务审计
1.对公存款审计
2.储蓄存款审计
3.资金异常流动审计
案例:A商业银行以多种方式虚增存贷款规模
六、中间业务审计
1.支付结算业务审计
2.理财业务审计
3.结售汇业务审计
4.信用卡业务审计
5.其他中间业务审计
七、表外业务审计
1.承诺类业务审计
2.担保类业务审计
3.代理投融资服务类业务审计
第三讲 审计沟通方法论
一、审计沟通四秘诀
1.审计沟通要力求精炼
2.审计沟通要恰到好处
3.审计沟通要谦虚真诚
4.审计沟通要重视非语言交流
二、审计沟通六大技巧
1.审计沟通中如何打开话匣子
2.审计沟通访谈中的方法与技巧
3.审计沟通巧批评中适当赞扬
4.审计沟通中有效说服的关键
5.审计沟通幽默技巧的运用
6.审计沟通时不要把话说得太满
三、审计沟通冲突的化解技巧
案例剖析:换位思考引共情,权衡利弊巧说服
第四讲 审计项目现场管理
一、审计现场流程管理
二、审计现场突发事件管理
三、审计现场其他管理工作
第五讲 审计报告及审计整改操作实务
一、审计报告
二、审计整改
1.审计整改责任
2.审计整改内容
3.审计整改措施
4.审计整改工作的实施
5.审计整改结果
6.审计整改档案
课程收尾:回顾课程,答疑解惑,合影道别
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