新个人所得税实务、汇算清缴及税务筹划
新个人所得税实务、汇算清缴及税务筹划详细内容
新个人所得税实务、汇算清缴及税务筹划
课程背景:
根据国务院印发新个人所得税法及专项扣除细则,2020年开始,对个人所得税将进行汇算清缴。那么这次个税改革将怎样影响您个人的个人所得税及收入呢?综合所得包括什么?专项扣除怎么操作?新税法下,高收入的人群个人所得税申报和汇算清缴应该注意什么?个人所得税筹划应该注意什么?
针对上述个人所得税问题,特推出个人所得税风险管控和税务筹划的课程,提供具体的案例分析,读解新个人所得税法规(税法、实施细则、专项附加扣除)对个人收入、企业用工成本的影响,以及个人所得税的风险规避、个人所得税的筹划方法。
课程收益:
本课程将系统为您带来:
1、个税新法规解读
2、个税涉及主要内容
3、个税专项扣除细则的要点
4、个税汇算清缴实务
5、公司内部个人所得税涉税风险排查及节税技巧
6、个税综合筹划及应对措施
7、新形势下用工成本及风险防范
8、个税对企业用工方式的影响
授课天数:1-2天,6小时/天
授课对象:综合收入人群、高收入人群、财务人员等
授课方式:讲师讲授+案例分析+互动
课程大纲
第一讲:个税改革主要的变化及汇算清缴
一、综合所得税:工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得;
1、工资、薪金所得
全年一次性奖金
央企负责人年度绩效薪金延期兑现收入和任期奖励
单位低价向职工售房
解除劳动关系取得的一次性补偿收入
内部退养的一次性收入
提前退休取得的补贴收入
特定行业职工工资、薪金所得
补发工资
2、劳务报酬、稿酬与特许权使用费所得
3、综合所得税如何按年度合并计算个税
4、综合所得税的税率表解读
二、经营所得:
1、经营所得概述
2、个体工商户业主所得
3、个人独资与合伙企业投资者个人所得税
4、合伙创投企业投资抵扣应纳税所得额
5、特殊行业个人所得税
6、经营税负下降,企业避税方向
7、经营所得税的税率表解读
三、利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得
1、利息、股息、红利所得
应缴纳税的计算
股息红利差别化
派发红股是否缴个税?
2、财产租赁所得
不动产租赁所得
- 财产转让所得
非货币性资产投资所得
转让上市和挂牌公司股票所得
限售股转让所得
非上市公司股权转让所得
房地产转让所得
其他财产转让所得
财产拍卖所得
4、偶然所得
四、专项附加扣除的要点及具体操作方法
1、子女教育专项附加扣除 :扣除标准、准备材料、注意事项
2、继续教育专项附加扣除:扣除标准、准备材料、注意事项
3、大病医疗专项附加扣除:扣除标准、准备材料、注意事项
4、住房贷款利息专项附加扣除(不可与住房租金共享): 扣除标准、准备材料、注意事项
5、住房租金专项附加扣除(不可与住房贷款利息共享):扣除标准、准备材料、注意事项
6、赡养老人专项附加扣除:扣除标准、准备材料、注意事项
五、股权激励所得
1、转化科技成果奖励所得
六、个税综合问题
1、个人所得税法增加反避税条款的注意事项
2、免征和减征个人所得税包括哪些?
3、年底奖金的优惠政策?
4、个人增加收入&企业降低用工成本
5、个人从不同来源取得收入如何处理?
6、案例分析:综合所得如何纳税?
七、如何进行个人所得税的年度汇算清缴
1、汇算清缴的对象
2、汇算清缴的流程
3、汇算清缴应注意的点
第二讲、个人所得税风险规避及税务筹划
一、规避个人所得税的风险问题解析
1、给员工发放车补的税务风险
2、未合理运用养老保险和健康险多缴纳个税
3、非全日制用工个税申报方式错误导致的风险
4、企业展会赠送礼品的个人所得税处理风险
5、企业“代扣代缴”的应该规避的潜在风险
6、“劳动分红”的个税缴纳风险
7、股东借款用于经营股息红利所得
8、5种个税筹划风险
9、8类个税涉税风险
二、合理运用个人所得税法的筹划技巧解析
1、合理运用个人所得税5项专项附加扣除节税
2、合理运用企业年金和职业年金节税
3、企业高收入人员税收筹划
4、合理运用商业健康险及递延型养老保险政策节税
5、合理运用短期非居民个人和短期居民个人税收政策节税
6、工资福利化节税
7、运用公益事业捐赠节税
8、合理运用外籍人员各项补贴节税
9、劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费所得筹划技巧讲解
三、关于年终奖的测算,避开年终奖的“坑”
四、2022年这六类纳税人要汇算清缴退个税
课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑
刘青老师的其它课程
公司财税及经营风险预警、管控及内部审计 12.31
课程背景:当前企业经营环境十分复杂,国家在支持企业发展的同时,也加强了财税方面的管控,企业在经营中面临很多外部的和内部的风险,经营风险和财税风险,对于这些风险如果没有强烈的风险意识和很好的进行管控,会给企业带来巨大的风险和损失。尤其目前疫情下,企业如何管控风险,减少损失,是企业面临的重要课题。如何提升风险意识、做好内部控制、风险评估和防范,是企业面临的重要课
讲师:刘青详情
企业风险管控及内控建设 12.31
课程背景:当前企业经营环境十分复杂,国家在支持企业发展的同时,也加强了财税方面的管控,企业在经营中面临很多外部的和内部的风险,经营风险和财税风险,对于这些风险如果没有强烈的风险意识和很好的进行管控,会给企业带来巨大的风险和损失。尤其目前疫情下,企业如何管控风险,减少损失,是企业面临的重要课题。如何提升风险意识、做好内部控制、风险评估和防范,是企业面临的重要课
讲师:刘青详情
人人成为经营者—中国式阿米巴经营实战 12.31
课程背景:阿米巴经营是由“经营之圣”稻盛和夫在经营实践中提炼出的经营管理系统。稻盛先生白手起家,一生成就三家世界500强企业,这在世界范围内也是绝无仅有的,而造就这些奇迹的正是稻盛先生的经营哲学和阿米巴经营。阿米巴经营曾被美国《时代周刊》誉为“最先进、最有效、最人性化、最值得学习推广的经营管理模式。近年来,大量的中国企业都在学习实践阿米巴经营,其中包括:华为
讲师:刘青详情
前言背景:数字智能时代,一切业务数据化,一切数据业务化。面对当今复杂的经营环境、更加激烈的市场竞争,企业管理变革从财务能力模型转型与升级入手。从低头拉车不抬头看路的传统“守财型”、“执行型”、“核算型”财务,到深入参与企业战略,为企业发展添砖加瓦的“理财型”、“支持型”、“管控型”财务,是企业和财务自身迫在眉睫所要突破的瓶颈。业务和财务进行有效融合,加入信息
讲师:刘青详情
互联网时代企业全面成本管控 12.31
课程背景:成本管控是企业经营和管理中重要的内容,然而很多企业管理人员,对成本管控还停留在成本核算进行管理等传统的管理阶段,对在互联网时代企业经营管理过程中,与成本管控相关的财务管理手段和业务知识不是很清楚,对经营出现各种成本相关问题的处理不全面,影响企业的效益。互联网时代现代企业在市场中面临的经营环境越来越严峻,需要企业管理人员能够及时掌握相关经营和财务的知
讲师:刘青详情
公司财税及经营风险预警、管控及内部审计 12.31
课程背景:当前企业经营环境十分复杂,国家在支持企业发展的同时,也加强了财税方面的管控,企业在经营中面临很多外部的和内部的风险,经营风险和财税风险,对于这些风险如果没有强烈的风险意识和很好的进行管控,会给企业带来巨大的风险和损失。尤其目前疫情下,企业如何管控风险,减少损失,是企业面临的重要课题。如何提升风险意识、做好内部控制、风险评估和防范,是企业面临的重要课
讲师:刘青详情
公司经营和财税风险及其管控 12.31
课程背景:当前企业经营环境十分复杂,国家在支持企业发展的同时,也加强了财税方面的管控,企业在经营中面临很多外部的和内部的风险,经营风险和财税风险,对于这些风险如果没有强烈的风险意识和很好的进行管控,会给企业带来巨大的风险和损失。尤其目前疫情下,企业如何管控风险,减少损失,是企业面临的重要课题。如何提升风险意识、做好内部控制、风险评估和防范,是企业面临的重要课
讲师:刘青详情
青年企业家的财务规划、管理与税务筹划 12.31
课程背景:财务是企业经营和管理过程中重要的环节,在企业经营管理过程中,以前传统的财务管理只注重核算和费用控制,很多财务人员不懂业务,不知道如何结合业务和运用财务的手段来管理,使得财务管理对企业经营决策的支持作用没有发挥,对企业效益影响很大。所以实行财务业务融合、推行管理会计、实现财务管理转型是大势所趋。现代企业在市场中面临的经营环境越来越严峻,需要企业财务管
讲师:刘青详情
电子发票对企业财税管理的影响和应对策略 12.31
课程背景: 随着国家税务局电子发票的出现及逐步发展,电子发票的规定、政策和会计处理相关规定,电子发票对企业财税管理的影响和应对策略,成为财务人员、相关结算和合同管理人员急需了解的重要内容。课程收获:掌握下国家税务电子发票的基本规定和政策、发展。掌握电子发票的常见问题和会计处理实务。掌握电子发票对企业财税管理的影响掌握电子发票的企业财税管理的对策。课程对象:
讲师:刘青详情
电商企业面临的税务及规避筹划 12.31
课程背景: 现在直播带货、社群电商等发展迅猛,可以说是疫情后最火爆的行业,很多企业家也加入直播带货的行列。那么像这些电商企业,还是向以前一样不用交税吗? 事实上,2019年实施的电商法,以及金税三期的税收征管环境变化等,电商企业不交税将面临很大的税务风险。如何分析、规避税务风险,并进行税收筹划,是当前电商企业必须要进行学习的功课。课程收获:掌握电商法
讲师:刘青详情
- [杨建允]2024全国商业数字化技
- [杨建允]2023双11交易额出炉
- [杨建允]DTC营销模式是传统品牌
- [杨建允]探析传统品牌DTC营销模
- [杨建允]专家称预制菜是猪狗食,预
- [潘文富]厂家对经销商工作的当务之急
- [潘文富]经销商转型期间的内部组织结
- [潘文富]小型厂家的招商吸引力锻造
- [潘文富]经销商发展观的四个突破
- [潘文富]经销商的所有产品都要赚钱吗
- 1社会保障基础知识(ppt) 21255
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政专员岗位职责 19114
- 4品管部岗位职责与任职要求 16373
- 5员工守则 15537
- 6软件验收报告 15460
- 7问卷调查表(范例) 15204
- 8工资发放明细表 14660
- 9文件签收单 14315





