《反洗钱义务基础理论阐述》

《反洗钱义务基础理论阐述》
主讲：周思闻老师
【课程背景】
随着《中华人民共和国反洗钱法（修订草案）》面向社会公众征求意见到2024年11月，最新反洗钱法颁布，反洗钱工作开展从监管、要求到管理、实施都有了新的形势，为帮助金融机构高级管理人员和基层员工熟悉反洗钱工作的最新进展与监管动向，同时进一步提高机构专业人员的反洗钱实务技能，增强反洗钱工作的合规性和有效性，安排线上课程为银行反洗钱工作人员解读国内、外形势和需求，巩固反洗钱义务工作开展要求和重点。
【课程收益】
了解《新反洗钱法》核心修订解读
解读受益所有人及其识别方法
梳理不同阶段的尽职调查
了解美国财政部金融制裁框架
回溯大额可疑交易监测报告
探索若干典型洗钱手法与工具
【课程时长】
0.5天（6小时/天）
【课程对象】
适合金融机构内部员工，包括反洗钱专岗人员和其他条线业务人员
【课程方式】
问题讨论+要点解析+经验总结
【课程特色】
实时剖析2024年反洗钱新法的监管指引以及要求
以学员的岗位角色视角总结相关工作经验和方法
【课程大纲】
《新反洗钱法》核心修订解读洗钱的来源
反洗钱法修订进展、意义
新法与旧法的差异分析
重点解析：2024年新《中华人民共和国反洗钱法》新旧对比和解析
上游犯罪
风险为本
明确特定非金融机构范围
强化保密
明确责任
管辖范围
受益所有人及其识别方法《受益所有人信息管理办法》
《受益所有人信息管理办法》解析
受益人定义
识别方法
同阶段的尽职调查（初始、持续、强化、重新调查）
〔2022〕第 1 号 《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理 办法》所有人信息管理办法》解析
《持续尽职调查指引》征求意见稿解析
尽职调查要素
尽职调查场景分类（初始、持续、强化、重新调查）
美国财政部金融制裁框架
监管主体：OFAC（关键角色）全称：Office of Foreign Assets Control（外国资产控制办公室）
核心职能：
制定/更新制裁名单（如SDN List、SSI List）
冻结受制裁对象在美国的资产
审查制裁豁免申请（如人道主义交易）
制裁对象：国家、实体、个人、船舶、飞机等
法律依据（四大支柱）
法律类型
典型法案
应用场景
国家紧急状态法
《国际紧急经济权力法》(IEEPA)
总统宣布紧急状态后实施制裁（如俄乌战争）
反恐与国家安全法
《爱国者法案》《全球马格尼茨基法案》
打击恐怖主义、侵犯人权行为
行业专项法
《伊朗制裁法案》《朝鲜制裁条例》
针对特定国家关键行业（如能源、军工）
跨国合作机制
FATF建议、联合国安理会决议
协调国际多边制裁（如对朝鲜、伊朗）
制裁类型（三级分类）
全面制裁（Comprehensive Sanctions）：禁止所有涉美交易（含美元、美籍人士）
定向制裁（Targeted Sanctions）：针对特定实体/个人的资产冻结与交易限制
次级制裁（Secondary Sanctions）：惩罚与受制裁方交易的第三方
行业制裁（Sectoral Sanctions）：限制特定行业（如能源、金融）的关键交易
核心制裁工具
工具
内容
中国企业风险点
SDN清单
冻结资产+禁止交易，含50%规则（控股超50%实体自动被禁）
关联交易、供应链间接涉险
SSI清单
限制特定行业融资与技术合作（如俄能源业禁止美元债发行）
对俄技术出口、合资项目合规性
CAPTA清单
禁止开立/维持美国代理账户（切断美元通道）
中资银行跨境结算面临审查
非SDN菜单式制裁
选择性惩罚（如高官签证禁令、禁止政府采购）
在美上市企业高管个人风险
大额可疑交易监测报告
概念
大额交易定义：
境内交易：
交易主体
单笔或当日累计金额阈值
典型场景
自然人客户
≥5万元（含等值外币）
个人账户转账、现金存取、跨境汇款等
非自然人客户（企业/机构）
≥200万元（含等值外币）
企业账户转账、资金归集、投资交易等
境外交易：
交易类型
金额阈值
示例
跨境人民币交易
≥20万元（或等值外币）
境内企业向境外关联公司支付货款
外币现金交易
≥1万美元（或等值外币）
个人携带外币现钞出境
无需报送情形
可疑交易定义：风险为本、合理怀疑
法律法规
金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（央行令〔2023〕1号）
重点解析：合理怀疑、风险为本，新旧法对比。
FATF建议第20项（可疑交易报告义务）
维度
大额交易报告
可疑交易报告
触发条件
金额达标即报
主观判断+系统预警
报送时效
T+1日
可疑识别后5个工作日内
数据内容
交易基础信息（双方账号、金额、时间）
客户背景、行为分析、可疑理由描述
法律后果
漏报直接违规
误判可能引发客户投诉
流程&内容
报告合规要点与常见错误
报告三要素
完整性：覆盖客户KYC数据、资金流向图、关联方信息
及时性：不得为“补充调查”延误报送（先报后补）
保密性：严禁向客户透露监测行为
典型违规场景
漏报：误将“代发工资”大额交易排除监测（未验证实际用途）
误报：未识别客户合理购房首付款（地区房价差异分析缺失）
描述模糊：仅写“交易可疑”，未说明具体异常点（如无物流的跨境转口贸易）
若干典型洗钱手法与工具
数字人民币
现金
ATM取现
柜面取现
第三方支付跑分
公用事业缴费
商品
虚拟币
案例一：Z银行大量客户数币洗钱案件
案例二：U银行电诈资金柜面趣新年
案例三：B省张某被骗利用“充电费”协助涉案人员洗钱

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