《财税合规、价值倍增—如何做好初创企业财税管理》

《财税合规、价值倍增—如何做好初创企业财税管理》
主讲：赵春国老师
【课程背景】
当今经济环境下，初创企业如雨后春笋般涌现。然而，财税管理问题却常成为它们发
展的绊脚石。一方面，初创企业往往缺乏专业的财税人员，创业者自身对复杂的财税知
识和规定了解有限。另一方面，新的税收政策不断出台，监管也日益严格。在此背景下
，本课程旨在帮助创业者及初创团队掌握必要的财税知识，合理规划财务、精准纳税，
规避财税风险，保障企业在起步阶段能稳定健康发展。
新公司法、新会计法在2024年7月1日正式实施，“金税四期”在2025年即将全面实施，
“财税合规”、“智慧税务”“大数据治税”时代即将来临，个人卡收款、两套账、公转私、
虚开发票等不合规行为要规范，管理效率低下、内控缺失，使得“财务规范”势在必行，
而且谁先规范，谁就将获得先机、走在前面，率先受益。
【课程收益】
➢  让初创企业老板及财务人员了解财税管理对于企业的重要性。
➢
掌握初创企业在不同阶段的基本财税知识，包括账务处理、税务筹划等关键内容。
➢
能够运用所学知识，制定适合初创企业自身发展的财税管理策略，有效规避财税风险
。
➢ 让老板学会如何选择适合自己公司类型。
➢ 让老板懂得：公司注册资金多少合适？如何出资有利？抽逃出资后果？
➢
通过股权架构设计、防范税务风险和运用科学税筹方法、建立资金预测、安全、信用
系统，提升企业利润空间，让企业更赚钱、更值钱、更长寿。
➢
老板学会公司需要缴纳哪些税？税收优惠政策有哪些？如何规避税务风险？如何做好
税务筹划？
➢ 老板学会如何做好资金管理，让企业不缺钱、资金更安全？
【课程特色】
从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享
等方法，深入浅出，现实问题现场解决。
【课程对象】
初创企业创始人、股东、企业高管、财务人员
【课程时间】
1-2天（6小时/天）
【课程大纲】
初创企业老板为什么要重视财税管理？
互动交流，了解学员所在企业情况及对财税管理的既有认知。
初创企业财税管理的重要性
➢ 讲解财税管理对初创企业资金流、合规运营、吸引投资等方面的关键影响
案例分享：列举因财税管理不善导致初创企业陷入困境甚至倒闭的实例
二、 初创企业设立阶段需要掌握哪些财税基础知识？
（一）企业类型那么多，选哪一种更适合初创企业？
不同类型企业的财税特点及设立流程中的财税考虑因素，注册资本的财税处理，包括
实缴与认缴的区别及对账务的影响。
经营主体的组织形式
➢ 股份有限公司
➢ 多人有限责任公司
➢ 一人有限责任公司
➢ 有限合伙企业
➢ 个人独资企业
➢ 个体工商户
公司的形态如何选择
➢ 有限责任公司与无限责任公司优缺点对比
➢ 不同的公司形态会带来不同的问题
公司间关系与税务筹划
➢ 兄弟关系
➢ 母子关系
➢ 总分关系
老板如何把公司传承下去?——股权架构设计
➢ 自然人做股东还是法人做股东
➢ 三层股权架构设计
➢ 代持股权风险和注意事项
到底要建立几家公司?
➢ 管理架构设计
➢ 是否选择代理记账公司做账？
（二）
注册资金怎么选择，出多少合适？如何出资有利？如何选注册地址？营业执照怎么变更
？抽逃出资法律后果？如何选择增值税纳税人主体身份？
如何填报注册资金？
➢ 考虑以下两点：①公司具体的经营情况；②公司的发展规模
案例：如果是一个工业企业，需要 2000 万的运营资金，注册资金多少合适？
如何出资？
➢ 出资方式有哪些？
➢ 出资需要注意哪些问题？
➢ 用什么形式出资比较好？
➢ 多长时间完成实缴？如何实缴？
3.“如何选择注册地点？
➢ 选择注册地点应该优先考虑这几点？
➢ 便于管理；
➢ 距离客户近；
➢ 距离市场近。
4. 营业执照哪些可以变更，该怎么变更？
➢ 经营范围怎么写？
➢ 营业执照登记之后哪些可以变更？
5.如何选择合适的纳税主体身份（一般纳税人/小规模纳税人）
案例：某公司成立时因增值税纳税主体身份选择错误，导致企业多交3000万冤枉税。

三、初创企业经营阶段需要掌握哪些财税基础知识？
（一）需要掌握哪些财务基础知识？
1. 财务核算基础
➢
会计科目与账户设置：介绍初创企业常用会计科目，讲解如何根据企业业务特点进行
合理的账户设置。
➢
记账方法：简要讲解借贷记账法的原理与应用，通过简单实例让学员掌握记账规则。


➢
读懂财务报表：介绍资产负债表、利润表、现金流量表的基本结构与主要内容，以及
它们对企业经营决策的作用。
2.日常财务管理
➢ 收入与成本管理
➢ 费用报销与管控
-
重点费用项目管控：分析差旅费、业务招待费、办公用品费等常见费用的税务处理及管
控要点，避免不必要的税务风险。
-
费用分析与预算控制：介绍如何通过费用分析为企业节约开支，以及如何结合预算进行
费用的有效控制。
➢ 资产管理
-
固定资产的核算与管理：涵盖入账价值确定、折旧方法选择、后续维护与处置等内容。

-
流动资产（如存货、应收账款等）管理要点，包括存货盘点、应收账款催收及坏账准备
计提等。
（二）需要掌握哪些税务基础知识？
1. 我国现行主要税种
主要税种介绍，包括征税范围、税率、计税依据等核心要素。
2.主要税收优惠政策解读
梳理针对初创企业的各类税收优惠政策，如小型微利企业所得税优惠、增值税小规模
纳税人减免政策等，指导学员如何享受优惠政策。
3.公司需要缴纳的主要税种有哪些？
（1）增值税
➢ 小规模纳税人
➢ 一般纳税人
➢ 主要优惠政策
案例：增值税计算案例
（2）企业所得税
➢ 企业所得税怎么算？
➢ 税务机关不认可的成本和费用
➢ 税务机关认可一定范围内容的成本和费用
➢ 主要优惠政策
案例：企业所得税计算案例
（3）个人所得税
➢ 老板工资怎么发?
➢ 老板分红怎么办？
股权代持涉税问题
案例：个人所得税计算案例
四、初创企业如何做好税务筹划与风险管理
1. 税务筹划基础与思路
-税务筹划的定义与原则，强调合法合规性的重要性。
-常见税务筹划方法举例，如利用税收优惠政策、合理选择业务模式、优化组织架构
等进行税务筹划的思路与案例分析。
-互动讨论：引导学员针对自身企业业务提出可能的税务筹划方向，共同探讨可行性
。
如何做好税务筹划？
➢ 纳税的三重境界
➢ 税务筹划五大原则
➢ 税务筹划的三个前提
➢ 税务筹划的方法与案例
➢ 缺票如何处理（无票支出怎么办？）
➢ 老板如何安全合规从公司拿钱（公转私）？
➢ 大额居间费怎么处理？
如何规避税务风险？
➢ 虚开发票的风险
➢ 公转私风险
➢ 两套账风险
➢ 个人卡流水过大风险
➢ 灵活用工平台的票能用吗？
➢ 什么是税收洼地？税收洼地的使用
➢ 法律责任
- 税务稽查的基本流程与常见原因介绍，让学员了解税务机关检查的重点和方式。
-
企业应对税务稽查的正确策略与注意事项，确保在稽查过程中能够积极配合、合理应对
，维护企业合法权益。
如何应对税务稽查？
➢ 稽查路径
➢ 稽查常用手段和方法
➢ 企业应对税务稽查的正确策略与注意事项
五、初创企业如何做好资金管理？
资金问题是困扰民企老板们的财务管理难题之一，如何管好资金、让资金得到高效利
用， 是老总们时时刻刻都在思考和焦虑的财务问题。
1. 资金管理建设规划
➢ 资金是财务管理的核心
➢ 管钱的四个阶段
➢ 大企业是怎么管钱的
➢ 资金系统的作用
案例：某企业的资金管理系统建设方案
资金预测
➢ 资金管理的难点
➢ 资金的动态预测
➢ 公司到底需要多少钱?
➢ 资金如何转得更快?
➢ 资金预测工具
资金安全
➢ 怎样管钱才安全
➢ 企业如何才能不缺钱?
➢ 资金安全管理方案
客户信用系统
➢ 应收账款的管理
➢ 客户的信用管理
➢ 信用管理方案设计
➢ 客户信用评价模版
【课程总结与回顾】

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