58支票管理规定(doc)
58支票管理规定 一、 支票是付款单位签发通知银行从其帐户中支付款项的凭证。分为现金支票和转帐支 票两种，支票起点为100元，支票从签发之日起有效期为10天，遇节假日顺延。 　　二、 现金支票是向银行提取现金时使用，要在支票背面加盖印鉴；转帐支票是用于 同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。空白支票由出纳员保管 签发，但印鉴必须另有人保管，实行票章分管。 　　根据票据法规定，现金支票不得做为转帐支票使用。凡是顾客持现金支票购物时， 商场一律不予受理。 　　三、 支票签发一律记名，签发支票时，必须用碳素墨水填写，填齐所有项目。收款 单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰， 带密码支票要核清密码号，如签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥 善保存，并在支票使用登记簿上注明作废。 　　四、 签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签发，不准签发空头、远期支 票，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。 　　五、 不准携带空白支票外出，如有特殊情况，经主管领导和财务主管批准，并登记 清楚用途及限额。 　　六、 支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向有关领导报告。 　　七、 支票领用时手续齐备，“支票领用单”各项要填写清楚。领用人不准弄脏、撕毁 ，使用时不能超出限额。 　　八、 支票自领用起五日内报帐，报帐时要发票齐全，支票号填写准确，如领用的支 票五日内没支付的，应及时退回财务部。 　　九、 收取外单位支票时，出纳员要认真审核有效期，各项内容填写是否符合银行要 求。有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳员要尽 快通知经办人向出票单位索换。
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